Сколько налогов мы платим

26.10.2017

Рассчитаем, сколько в среднем каждый гражданин России платит налогов. Расчет проведем на 1 000 рублей.

Итак, каждый граждан платит:

  • 13% налог на доходы физических лиц.

НДФЛ платят все. Налог вычитается из заработной платы, в том числе по гражданско-правовым и иным договорам. Налог платит в бюджет предприятие, которое выступает налоговым агентом.

  • 30% медицинское и социальное страхование.

Взносы на медицинское и социальное страхование обязан платить за работников работодатель. Работники чаще всего считают, что к ним эта сумма отношения не имеет. А зря?! Если по существу, то эта сумма тоже берется из зарплаты. Не из своего кармана работодатель платит эти взносы. Каждый директор, назначая зарплату или формируя фонд оплаты труда учитывает размер страховых взносов. Эти 30% или часть из них могли бы быть выплачены сотруднику в качестве оплаты за труд.

  • 18% НДС в стоимости каждого товара за редким исключением.

Этот налог платит каждый россиянин, как только он покупает на рынке любой товар или услугу. Эти 18% учтены в чеке.

В ряде регионе есть еще и торговый сбор. Он учтен в цене товара. Торговый сбор платит каждый, кто пришел в магазин за покупками. Для расчетов мы не будем учитывать торговый сбор, ведь он введен не во всех регионах.

Посчитаем, сколько налогов платит каждый россиянин из 1 000 руб. Чтобы не усложнять пример, цифры будем округлять, эта не скажется на итоговой цифре.

Рассчитываем:

Наша задача рассчитать на 1 000 рублей. Из этой суммы и будем исходить.

1) Вычитаем взносы.

Итак, работодатель мог бы установить зарплату работнику 1 000 рублей. Но он знает, что за работника нужно перечислить в бюджет 30% и учитывает эту сумму при установлении зарплаты.

Зарплата могла бы быть 1 000 руб., но будет меньше на 30% и составит: 770 рублей (уплачено в бюджет в качестве взносов 230 рублей)

2) Вычитаем НДФЛ: 770 рублей работнику начислили, 13% НДФЛ удержали. На руки работник получил 670 рублей (уплачено в бюджет НДФЛ 100 рублей)

3) Как только работник потратил 670 рублей на покупки товаров, он одновременно заплатил из этой суммы 102 рубля НДС. На эту сумму могли быть дешевле товары, которые он купил (уплачено 102 рубля)

С каждой 1000 рублей каждый россиянин платит 432 рубля в качестве налогов и сборов. Это 43,2%.

Это не всё!!!

Акцизы

Эти налоги оплачивает каждый, купив проездной на общественный транспорт, заправив свою машину.

Эти налоги учтены в цене товаров, ведь его, как минимум, товары нужно перевезти от места производства до места продажи.

Еще налоги и иные обязательные взносы:

  • Взнос на капремонт
  • Налог на недвижимость по кадастровой стоимости
  • Налог на транспортное средство

Рассчитаем средние показатели взноса на капремонт, квартиры 2-х комнатной, автомобиля эконом класса.

Капремонт - 140 руб в месяц.

Налог на квартиру. Берем самый минимальный налог из реальных налоговых требований:- 2 400 рублей в год.

Налог на автомобиль среднего класса: - 4 200 рублей в год.

В зависимости от размера ежемесячной заработной платы (берем вилку от 10 000 руб. до 100 000 руб.). Налоги составят от 5 до 16%.

С 1000 рублей эти налоги составят не меньше 200 рублей.

Все налоги в сумме составят 632 руб. с 1 000 рублей. Это 63,2%

Плюс, ко всему этому есть еще акцизы на различные категории товаров, например алкоголь и сигареты. Есть еще «платоновский сбор» и многое другое. Все они учтены в цене товаров и услуг. Поэтому каждый может добавить еще несколько процентов к своим налогам из своей 1 000 рублей.

Комплект «Оптимальный»

Энциклопедия учета, новости в рассылках, аналитика в журналах. Подписываться на бухгалтерские журналы отдельно больше не нужно.
Все можно получить сразу и по оптимальной цене.

Узнать подробнее


Поделиться

конверт подписки
Подпишись на рассылку

Выбор читателей

Интересное

Комментарии (5)

  1. Владимир Викторович
    03.03.2018Ответить

    Идея у афтора похожа на верную, но раскрыть тему заголовка - задачка непростая, объемная (автором не достигнутая) и я лишь позволю себе немного уточнить и добавить математики:) в тему налогообложения труда.
    "Средний" гражданин РФ явление статистическое, а потому очень мифическое. Но "в среднем", он работает в организации (коммерческой или бюджетной) с основной системой налогообложения.
    Итак, начнем, наши рассуждения. На каждый рубль, полученный на руки работником, платим:
    1) 13% НДФЛ от оклада, где наш (работника) 1 руб. - это (100-13) 87% от оклада, тогда оклад = 1,149 руб., а НДФЛ 0,149 руб.(около 15 коп.)
    2) ~30% (ФОМС, ФСС, ПФР) от оклада = 1,149*0,3 = 0,345 руб. - действительно выходит, что на подоходный налог тоже платим взносы. Все это (оклад и взносы) составляет фонд оплаты труда (ФОТ) = 1,149+0,345 = 1,494 руб. Под окладом здесь понимаю не чисто оклад, согласно штатному расписанию, а в целом, выплату работнику (это и премии, и бонусы, и т.п.)
    3) 18% НДС от ФОТ = 1,494*0,18 = 0,269 руб. - это налог, который сверху облагает и Зпл., и соц.взносы и НДФЛ. (НДФЛ уже 2-й раз облагается:)))
    Таким образом, на каждый рубль, полученный на руки работником, нужно заплатить 76,3 коп. налогов. (0,149+0,345+0,269)
    Получили 10 000 руб., а работодатель заплатит 1490 руб. НДФЛ, 3450 руб. соц.взносов, 2690 руб. НДС.
    А могли бы 17630 руб. получить за ту же самую работу.)), в утопичном мире где налогов нет))
    Замечу, кстати, что складывать налоговые ставки (а иногда такое чудо встречал) 13%+30%+18% - не корректно, т.к. в каждом случае разные базы.

    И здесь получается два «взгяда»:
    а) со стороны организации затраты на оплату труда и налогов на труд находятся в пропорции 56,72% и 43,28% соответственно. (1/1,763*100 = 56,72%).
    б) со стороны работника на 100% его зарплаты приходится 76,3% налогов (от этой зарплаты).
    Но ведь все знают, что налог всего 13%! Заплати и спи спокойно))))

    Это попытка расчета налогообложения чисто на труд, конечно, спекулятивна. Реальная ситуация сложнее и учитывает множество других деталей. Считать надо комплексно. Бывают и налоговые вычеты, с НДФЛ на ребенка, к примеру, и множество прочих частностей, рассматривать которые в данном комментарии к статье будет излишним усложнением.

    Идея у афтора похожа на верную, но раскрыть тему заголовка - задачка непростая, объемная (автором не достигнутая) и я лишь позволю себе немного уточнить и добавить математики:) в тему налогообложения труда. "Средний" гражданин РФ явление статистическое, а потому очень мифическое. Но "в среднем", он работает в организации (коммерческой или бюджетной) с основной системой налогообложения. Итак, начнем, наши рассуждения. На каждый рубль, полученный на руки работником, платим: 1) 13% НДФЛ от оклада, где наш (работника) 1 руб. - это (100-13) 87% от оклада, тогда оклад = 1,149 руб., а НДФЛ 0,149 руб.(около 15 коп.) 2) ~30% (ФОМС, ФСС, ПФР) от оклада = 1,149*0,3 = 0,345 руб. - действительно выходит, что на подоходный налог тоже платим взносы. Все это (оклад и взносы) составляет фонд оплаты труда (ФОТ) = 1,149+0,345 = 1,494 руб. Под окладом здесь понимаю не чисто оклад, согласно штатному расписанию, а в целом, выплату работнику (это и премии, и бонусы, и т.п.) 3) 18% НДС от ФОТ = 1,494*0,18 = 0,269 руб. - это налог, который сверху облагает и Зпл., и соц.взносы и НДФЛ. (НДФЛ уже 2-й раз облагается:))) Таким образом, на каждый рубль, полученный на руки работником, нужно заплатить 76,3 коп. налогов. (0,149+0,345+0,269) Получили 10 000 руб., а работодатель заплатит 1490 руб. НДФЛ, 3450 руб. соц.взносов, 2690 руб. НДС. А могли бы 17630 руб. получить за ту же самую работу.)), в утопичном мире где налогов нет)) Замечу, кстати, что складывать налоговые ставки (а иногда такое чудо встречал) 13%+30%+18% - не корректно, т.к. в каждом случае разные базы. И здесь получается два «взгяда»: а) со стороны организации затраты на оплату труда и налогов на труд находятся в пропорции 56,72% и 43,28% соответственно. (1/1,763*100 = 56,72%). б) со стороны работника на 100% его зарплаты приходится 76,3% налогов (от этой зарплаты). Но ведь все знают, что налог всего 13%! Заплати и спи спокойно)))) Это попытка расчета налогообложения чисто на труд, конечно, спекулятивна. Реальная ситуация сложнее и учитывает множество других деталей. Считать надо комплексно. Бывают и налоговые вычеты, с НДФЛ на ребенка, к примеру, и множество прочих частностей, рассматривать которые в данном комментарии к статье будет излишним усложнением.
    Вам нужно авторизоваться, чтобы голосовать0Вам нужно авторизоваться, чтобы голосовать0


  2. прог1с
    07.01.2018Ответить

    Никто и нигде не обращает внимание на налоговый казус при уплате НДФЛ и взносов с зарплаты. Для обоих налогов базой является начисленная зарплата. Взносы 30% начисляются на всю зарплату включая будущие 13% НДФЛ, т. е. работодатель платит ненасытному государству 3,9% от зарплаты в благодарность за сдираемый налог.

    Никто и нигде не обращает внимание на налоговый казус при уплате НДФЛ и взносов с зарплаты. Для обоих налогов базой является начисленная зарплата. Взносы 30% начисляются на всю зарплату включая будущие 13% НДФЛ, т. е. работодатель платит ненасытному государству 3,9% от зарплаты в благодарность за сдираемый налог.
    Вам нужно авторизоваться, чтобы голосовать0Вам нужно авторизоваться, чтобы голосовать0


  3. игорь
    17.11.2017Ответить

    Зарплата могла бы быть 1 000 руб., но будет меньше на 30% и составит: 770 рублей (уплачено в бюджет в качестве взносов 230 рублей) Автор, у тебя как с математикой?


    © Бухгалтерия.ру

    Зарплата могла бы быть 1 000 руб., но будет меньше на 30% и составит: 770 рублей (уплачено в бюджет в качестве взносов 230 рублей) Автор, у тебя как с математикой? © Бухгалтерия.ру
    Вам нужно авторизоваться, чтобы голосовать0Вам нужно авторизоваться, чтобы голосовать0


  4. Анатолий
    22.03.2018Ответить

    30 процентов с 770 рублей. Игорек, у тебя как с математикой?

    30 процентов с 770 рублей. Игорек, у тебя как с математикой?
    Вам нужно авторизоваться, чтобы голосовать0Вам нужно авторизоваться, чтобы голосовать0


  5. Игорь
    27.10.2017Ответить

    До 999 руб еще есть запас. Есть над чем подумать нашим думцам.

    До 999 руб еще есть запас. Есть над чем подумать нашим думцам.
    Вам нужно авторизоваться, чтобы голосовать0Вам нужно авторизоваться, чтобы голосовать0



Оставить комментарий


Введите код с картинки:

CAPTCHA