Банк России рекомендует повысить внимание к операциям импортеров
14.05.2015 распечатать Изменения для бухгалтера с 2023 годаБанк России утвердил методические рекомендации от 05.05.2015 № 12-МР, согласно которым кредитные организации должны уделять повышенное внимание к операциям резидентов-импортеров.
ЦБ отметил, что приобретение товаров импортерами по цене, существенно превышающий рыночную, может квалифицироваться как совершение операций, направленных на легализацию доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма или уклонение от уплаты налогов.
Напомним, что информацию о зарегистрированных декларациях таможенные органы направляют в Центральный банк и уполномоченные банки в электронной форме. В таком сообщении может также содержаться отметка о завышенной стоимости товаров, ввозимых на территорию РФ.
Если банк получит такое сообщение после оплаты товара импортером, то информация о завышении стоимости должна быть передана банком в Росфинмониторинг.
Если сообщение получено до оплаты, то банк вправе отказать клиенту в выполнении распоряжения о совершении операции.
В случае, если в течение календарного года клиенту было отказано в выполнении распоряжения о совершении операции два и более раз, в том числе и по вышеуказанному основанию, то банк вправе расторгнуть договор банковского счета (вклада) с таким клиентом.
Лента новостей
2 мая 2024 года завершается декларационная кампания
вчера в 15:55Налоги
Где экспортерам брать электронные реестры до 1 июля 2024 года
вчера в 15:25Налоги
Компания несет убытки. Подавать ли уведомление о КИК?
вчера в 15:25Налоги
Утверждены ставки платы за НВОС на 2024 год
вчера в 15:22Налоги
Можно ли ознакомить всех сотрудников с приказом о дисциплинарке?
вчера в 14:55Кадры