В 2021 году Росфинмониторинг приступит к проверкам

03.04.2021 распечатать

В 2020 году в связи с распространением коронавируса Росфинмониторинг сообщал о моратории на проверки. Но в 2021 году эти ограничения отменены. В связи с этим ведомство напомнило о том, кого проверит в текущем году.

Что проверяет Росфинмониторинг

Росфинмониторинг контролирует, например:

  • операции на сумму свыше 600 тыс. рублей;
  • расчеты наличными, если эти расчеты не были оправданы особенностями бизнеса;
  • использование имущества на основании соглашения о лизинге;
  • сделки с недвижимостью на сумму, превышающую 3 млн. рублей.

Контроль проводится в форме:

  • выездной проверки. Ее срок не может превышать 30 календарных дней;
  • камеральной проверки. На нее отведено 90 календарных дней.

Выездные проверки в отношении одной организации или предпринимателя могут проводить не чаще 1-го раза в год. Однако, допустимы повторные выездные проверки.

Кого в 2021 году проверит Росфинмониторинг

Постановлением Правительства РФ от 30.11.2020 № 1969 установлен мораторий на проверки в 2021 году организаций и индивидуальных предпринимателей – субъектов МСП.

Однако, он не распространяется на проверки, которые проводит Росфинмониторинг.

Об этом служба рассказала в своем информационном сообщении.

Право проводить проверки Росфинмониторингу предоставлено в связи с тем, что основной проверочный закон – от 26.12.2008 № 294-ФЗ не распространяется на «антиотмывочные» правила.

Поэтому, ограничения и требования в части организации и проведения проверок, предусмотренные этим законом, на Росфинмониторинг также не распространяются.

С учетом этого, в 2021 году Росфинмониторинг вправе проверить все категории поднадзорных организаций и индивидуальных предпринимателей.

При этом служба напомнила, что в связи со вступлением в силу с 10 января 2021 года изменений в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», организациям и предпринимателям надо привести свои правила внутреннего контроля в соответствие с действующим законодательством.

Читайте в бераторе «Практическая энциклопедия бухгалтера»

Блокировка счета банком

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЭНЦИКЛОПЕДИЯ БУХГАЛТЕРА

Полная информация о правилах учета и налогах для бухгалтера.
Только конкретный алгоритм действий, примеры из практики и советы экспертов.
Ничего лишнего. Всегда актуальная информация.

Подключить бератор

Бухгалтерия.ru
Подпишитесь на наши рассылки, чтобы первыми быть в курсе всего нового из мира бухучета, получать эксклюзивные издания и полезные подарки.

Loading...