Пороговые значения по сделкам, которые контролирует Росфинмониторинг с 2022 года

По закону №115-ФЗ о противодействие коррупции банки обязаны проверять подозрительные операции клиентов, блокировать счета, с которых оплачиваются сомнительные сделки и передавать данные в Росфинмониторинг.

Новые пороговые значения по сделкам, которые контролирует Росфинмониторинг

С 14 июля 2022 года на основании Федерального закон от 14.07.2022 № 331-ФЗ, который внес изменения в Закон №115-ФЗ, под контроль Росфинмониторинга подпадают:

• Операций с денежными средствами на сумму более 1 000 000 рублей (ранее - 600 000 рублей).
• Сделки с недвижимостью на сумму от 5 000 000 рублей (ранее - 3 миллиона рублей.)

Какие сделки контролирует Росфинмониторинг

Под контроль Росфинмониторинга попадают только крупные и нестандартные сделки. Крупная сделка – это сделка, сумма которой более 1 000 000 рублей.

Операции с наличными деньгами

Операции с наличностью Росфинмониторинг будет проверять, если они не соответствуют типу хозяйственной деятельности компании, проводятся слишком часто и в больших суммах, например:

• Покупка или продажа наличной иностранной валюты в крупных суммах.
• Покупка ценных бумаг за наличные.
• Получение денег по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом.

Операции по банковским счетам

Расчетный счет компании контролируется банком. В Росфинмониторинг для проверки банк должен сообщить, если:

• Открыт вклад на крупную сумму в пользу третьего лица и деньги на него внесены наличными.
• Клиент переводит деньги на анонимные иностранные счета.
• Прошло зачисление и списание денег на крупную сумму со счета компании, которая зарегистрирована менее 3 месяцев назад или эта единственная сделка с момента открытия счета операций по нему не было.

Сделки с имуществом

Росфинмониторинг проверят только сделки на крупные суммы. Среди них такие:

• Выдача беспроцентных займов работникам компании или получение такого займа.
• Выплата работнику страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения.
• Выплата выигрышей от участия в играх, конкурсах, лотереях и т.п.
• Купля-продажа недвижимости, если сумма сделки равна или превышает 5 миллионов рублей.

Подозрительные, сомнительные и транзитные операции

Операция считается подозрительной или сомнительной, если она носит необычный характер, не соответствующий типу хозяйственной деятельности компании и не имеет экономического смысла.

Самые проверяемые сделки

Перечень самых проверяемых сделок сформировался еще в 2021 году. Это такие:

• Регулярное снятие со счетов компании крупных сумм наличных или снимается более 80% от оборота по счету.
• Регулярное зачисление крупных сумм от третьих лиц на счета физлиц с последующим снятием наличных или переводом на другие счета в течение нескольких дней, при этом, что налоговая нагрузка фирмы минимальна: около 0,9 процента от дебетового оборота по счету.
• Компания переводит деньги иностранцам за консультационные, маркетинговые, компьютерные, рекламные услуги, по договорам перестрахования, причем, расчеты осуществляются без одновременной уплаты НДС.
• В течение небольшого периода на имя компании открывается нескольких срочных депозитных счетов с внесением на них сумм менее 1 000 000 рублей, но сумма всех размещенных денег превышает средний остаток по счету, с которого вносились деньги, с последующим переводом денег по истечении срока депозитов в другой банк.
• В платежном поручении указано сомнительное назначение платежа, не связанное в типом хозяйственной деятельности компании.
• Компания не перечисляет работникам зарплату со своего расчетного счета или выплачивает только МРОТ.
• На расчетных счетах компании накапливаются суммы, поступающие от юрлиц, затем они переводятся на счета Почты России для выдачи наличными.
• На счет компании, по которому не было никаких движений более трех месяцев либо они были незначительными, поступила крупная сумма.
• На счет компании, которая не ведет деятельность, поступили деньги в счет возмещения НДС или сумма возмещенного НДС существенно больше НДС, уплаченного клиентом со счетов, открытых в банке.
• Компания имеет немалые обороты и вообще не платит налоги со счета в банке.