Сведения о бенефициарных владельцах – по новым правилам
15.08.2017 распечататьС 21.12.2016 Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" был дополнен статьей 6.1, устанавливающей обязанность юридических лиц раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах – то есть о физических лицах, которые в конечном счете:
- прямо или косвенно (через третьих лиц) владеют (имеют преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом;
- имеют возможность контролировать действия юридического лица.
С 18.08.2017 постановлением Правительства РФ от 31.07.2017 № 913 утверждены правила представления юридическими лицами по запросам Росфинмониторинга и налоговой инспекции информации:
- о своих бенефициарных владельцах;
- о принятых мерах по установлению в отношении них сведений, предусмотренных Законом № 115-ФЗ.
Ознакомиться с новыми Правилами вы можете на сайте журнала «Нормативные акты для бухгалтера».
Лента новостей
Когда отъезд из страны не меняет налоговое резидентство
вчера в 13:12Налоги
Курортный сбор может стать туристическим налогом
11.05.2024Налоги
Госдума утвердила премьера
10.05.2024Экономика и общество
Блогер Д.Портнягин возместил сумму неуплаченных налогов, штрафы и пени
10.05.2024Ответственность
Уголовная ответственность за схемы с «бумажным» НДС
10.05.2024Ответственность