Перечень подозрительных операций компаний расширили
14.10.2016 распечатать Изменения для бухгалтера с 2023 годаУказанием от 28.08.2016 № 4087-У ЦБ внес изменения в свое положение от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Теперь к таким признакам, указывающим на необычный характер операций, среди прочего относятся:
- зачисление денежных средств на банковский счет клиента, занимающегося розничной торговлей товарами, в том числе посредством торговой сети, за наличный расчет (в частности, продтоварами, стройматериалами, автомобилями, легкими автотранспортными средствами), по основаниям, не предполагающим уплату НДС (в частности, агентские договоры, договоры об оказании услуг, договоры займа, уступки прав требования), при условии, что наличные деньги от торговой деятельности на банковский счет такого клиента не вносятся либо вносятся в незначительном объеме;
- снятие клиентом-юрлицом (его обособленным подразделением), не являющимся кредитной организацией, или клиентом-ИП денежных средств в наличной форме с банковского счета (банковского вклада) (за исключением снятия на оплату труда и компенсаций, стипендий, пособий, других обязательных социальных выплат, предусмотренных законодательством, а также на оплату канцелярских и других хозяйственных расходов, кроме приобретения горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственных продуктов);
- предъявление в кредитную организацию векселя к оплате в день его выпуска на сумму, равную или превышающую 300 000 рублей.
Лента новостей
Какую отчетность должны подать физлица до 2 мая 2024 года?
вчера в 15:55Налоги
Что делать, если срочный трудовой договор заключили без указания причин
вчера в 15:25Кадры
Как платят НДС при импорте из стран ЕАЭС
вчера в 15:18Учет и отчетность
От налога на офисные здания при ЕСХН освобождения нет
вчера в 15:09Налоги
Отказ от перевода на другую должность не лишает работника права на выходное пособие
вчера в 14:55Кадры