Как подавать сведения о своих бенефициарных владельцах

При получении запроса организация представляет сведения о бенефициарных владельцах в течение 5 рабочих дней со дня получения запроса.

Бенефициарный владелец – это физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) клиентом - юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.

Все юрлица обязаны располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти.

ФНС России в письме от 10 ноября 2020 г. № ШЮ-4-13/18414@ отмечает, что юридическое лицо при исполнении запроса налогового органа вправе приложить к сведениям о бенефициарных владельцах копии подтверждающих документов. Но это не обязанность.

Читайте в бераторе

Сведения о бенефициарных владельцах