Переходный период для плавающей ставки. Как воспользоваться льготой?

26 марта 2022 года на официальном интернет-портале правовой информации был опубликован Федеральный закон № 71-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». 

Норма дает возможность заемщику обратиться в банк с просьбой установить переходный период по сниженной ставке в отношении кредитов, которые ранее были выданы с плавающей ставкой. 

Обратите внимание: заявление в кредитную организацию для получения переходного периода нужно направить до 1 июня 2022 года. 

В целом же введенная мера должна позволить бизнесу адаптироваться к новым рыночным условиям в связи с резким изменением ключевой ставки Банка России. 

Ранее, 23 марта, Минэкономразвития опубликовало на своем официальном сайте сообщение, в котором привело данные о количестве выданных в России кредитов с плавающей ставкой. 

В ведомстве отметили, что с плавающей процентной ставкой банками предоставлено около 40% корпоративных рублевых кредитов. При этом, отметили в министерстве, в договорах займа в качестве базовой используется ключевая ставка Банка России, которая в конце февраля была увеличена регулятором до 20%, а в апреле – снижена до 14%. Большую часть заемщиков, оформивших кредит с плавающей ставкой, составляют компании. 

Таким образом, после увеличения ЦБ РФ ключевой ставки нагрузка по займам для этих предприятий увеличилась почти в два раза. Кредиты с плавающей ставкой оформляли и россияне, но, по данным Минэкономразвития, доля таких займов невелика в общем объеме.

Принцип действия изменений

Механизм, предусмотренный введенным в действие законом, выглядит следующим образом. Заемщик-юридическое лицо, заключивший с банком, некредитной финансовой организацией или ВЭБ.РФ до 27 февраля 2022 года кредитный договор в рублях, содержащий условие о начислении процентов, размер которых определяется в зависимости от изменения переменной величины, вправе в любой момент в течение действия такого договора, но не позднее 1 июня 2022 года обратиться к кредитору с требованием об «особом порядке» начисления и уплаты процентов.

Теперь давайте разберемся, что законодатель имеет в виду под формулировкой «особый порядок». Она подразумевает, что в течение трех месяцев (это и есть переходный период) на размер основного долга, входящего в состав текущей задолженности по кредиту, ежемесячно начисляются и уплачиваются проценты, размер которых рассчитывается по особой формуле. Эта формула выглядит следующим образом:

Размер процентов = Размер процентов по договору на 27 февраля 2022 + Yх (размер процентов по договору на дату, предшествующую дате переходного периода − размер процентов по договору по состоянию на 27 февраля 2022 / 4)

Размер процентов, определенный по формуле выше, не может превышать:

• в первом месяце переходного периода (Y = 1) – 12,5 процента годовых;

• во втором месяце переходного периода (Y = 2) – 13,5 процента годовых;

• в третьем месяце переходного периода (Y = 3) – 16,5 процента годовых.

Дату начала трехмесячного переходного периода компания может определить самостоятельно. В то же время это календарное число не может быть установлено ранее даты направления требования кредитору об особом порядке начисления и уплаты процентов за пользование займом.

Обратите внимание: в течение переходного периода дополнительно к процентам, которые начисляются и уплачиваются компанией-заемщиком согласно «формуле», на размер основного долга тоже начисляются проценты. Их размер равен разнице между процентами по изначальным условиям и в рамках переходного периода. 

Компенсация разницы

Очевидно, что плавное повышение ставки негативно скажется на кредитных структурах, которые выдали ранее займ с плавающей ставкой. На этот случай предусмотрен порядок компенсации разницы правительством РФ. 

Так, правилами установлено, что с 1 октября по 31 декабря 2022 года кредитору будет возмещено 70% недополученного им дохода, который он мог получить, если бы компания не воспользовалась правом переходного периода. По истечении этого срока обязательства заемщика по дополнительным процентам считаются исполненными.   

Кто не может воспользоваться особым порядком

Законом предусмотрен перечень организаций, которые не могут обратиться за реструктуризацией условий по кредитным договорам с плавающей ставкой. Перечислим некоторые из них:

• Компании малого и среднего бизнеса. Для этой категории предприятий законодатель предусмотрел возможность оформления кредитных каникул. 

• Банки и кредитные организации, имеющие исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. 

• Некредитные финансовые организации. Этот перечень довольно существенный, перечислим некоторые типы таких структур: профессиональные участники рынка ценных бумаг, акционерные инвестиционные фонды, клиринговые организации, компании, осуществляющие деятельность организатора торговли, субъекты страхового дела, негосударственные пенсионные фонды, микрофинансовые организации, жилищные накопительные кооперативы и др.

• Лица, оказывающие профессиональные услуги на финансовом рынке.