Вопрос № 44308

Вопрос

Как заполняются формы бух. отчетности (Ф1,Ф2) Вопрос : Организация не применяет ПБУ 18 . Как отразить расходы не принимаемые для налогообложения (Ф1,Ф2). Декларацию не сдаем, как малое предприятие. 1. Мы учитываем эти расходы на 91,2 как расходы не принимаемые для налогообложения . 2. В Ф1 - по 470 строке - указываем прибыль за квартал с учетом не принимаемых расходов. (бухгалтерский учет) 3. В Ф2 - по строке прочие рассходы указываем расходы, без учета этих рассходов. (налоговый учет) В результате прибыль по Ф1 и Ф2 - не совпадает 4. Пишем письмо (что не применяем ПБУ 18 и указываем сумму рассходов не принимаемых для налогообложения) Или нужно не принимаемые для налогообложения рассходы учитывать на 91,1 (Как доходы). И тогда прибыль по Ф1 и Ф2 - будет одинаковой.