Когда переводы между гражданами заинтересуют налоговиков

С июня 2025 года в законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов были внесены изменен (Закон от 07.08.01 № 115-ФЗ в редакции Федерального закона от 28.12.24 № 522-ФЗ). Они устанавливают новые правила для переводов физических лиц между счетами. Сообщает Управление ФНС России по Республике Тыва .

Теперь все подозрительные транзакции будут тщательно проверяться банками и контролирующими органами.

Сам факт банковского перевода от одного человека другому не считается налогооблагаемым событием. Это значит, что привычные денежные переводы друзьям, родственникам или возврат долгов никакими дополнительными налогами не облагаются.

Но регулярные доходы, в том числе поступающие через электронные необходимо декларировать и платить с них НДФЛ.

Вот некоторые случаи, которые поступившие на карту доходы облагаются НДФЛ:

• поступление денег при продаже имущества;
• поступления за оказание услуг;
• арендная плата за жилье.

В каждом из этих случаев нужно самостоятельно заполнить налоговую декларацию и уплатить налог.

Регулярные крупные поступления могут указывать на получение систематического дохода:

• поступления, похожие на зарплату (каждый месяц или раз в две недели);
• безличные переводы (от неизвестных отправителей);
• повторяющиеся переводы одинаковых сумм.