Утверждена форма запроса информации о бенефициарах

ФНС России утвердила образец запроса сведений о бенефициарных владельцах, который инспекция направляет компаниям (Приказ ФНС России от 20.12.2018 г. № ММВ-7-2/824@).

Информацию компания должна будет представить по состоянию на дату, которая указана в запросе, в течение пяти рабочих дней со дня его получения. Ответ на запрос можно направить как в электронной форме, так и на бумаге.

Напомним, что в 2016 году вступил в силу закон от 23.06.2016 № 215-ФЗ, который внес изменения в антиотмывочный закон (Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ). В частности, закон дополнен статьей 6.1, которая устанавливает обязанность компаний иметь и раскрывать по запросам уполномоченных органов информацию о своих бенефициарных владельцах.

Приказ вступает в силу 3 февраля.

Ознакомиться с данным Приказом, вы можете на сайте журнала «Нормативные акты для бухгалтера».

Мгновенный доступ к бухгалтерским новостям сайта Бухгалтерия.ru в Telegram-канале и канале Max.