Создатели фирм-«однодневок» – кто они?

14.05.2019

В письме от 29 марта 2019 года № ГД-4-14/5722@ ФНС России описала признаки лиц, профессионально создающих номинальные фирмы.

Одной из самых важных претензий налоговиков, которые они выдвигают в ходе проверок, является наличие у организации «проблемных» контрагентов. То есть таких контрагентов, которые являются номинальными фирмами, фирмами-«однодневками».

В ФНС напомнили, что законодательство не содержит такого понятия, как лица, профессионально создающие номинальные юридические лица.

Но, по мнению налоговиков, признаками лиц, профессионально создающих номинальные фирмы, могут быть:

  • отсутствие постоянного места работы или незначительный уровень дохода;
  • низкий уровень образования;
  • проживание в регионе, отличном от места регистрации юридического лица;
  • возраст таких лиц, как правило, не превышает 25–30 лет;
  • наличие у таких лиц статуса учредителя, участника или руководителя нескольких юридических лиц, в отношении которых в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности содержащихся в данном реестре сведений.

Налоговики добавили, что информацию о лицах, которые являются участниками или руководителями нескольких фирм, а также данные о недостоверности сведений о юрлицах, можно проверить с помощью сервиса «Прозрачный бизнес» на официальном сайте ФНС.

БераторПолучите доступ к бератору
и ведите свою бухгалтерию без проблем.
www.berator.ru

Поделиться

Мы пишем полезные статьи, чтобы помочь вам разобраться в сложных проблемах бухучета, переводим сложные документы «с чиновничьего на русский». Вы можете помочь нам в этом. Это легко.

*Нажимая кнопку отплатить вы совершаете добровольное пожертвование

конверт подписки
Подпишись на рассылку

Выбор читателей

Интересное

Loading...