Компании обяжут раскрыть информацию о своих бенефициарных владельцах
08.06.2016 распечатать Изменения для бухгалтера с 2023 годаГосдумой принят в окончательном чтении законопроект о внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях. Законопроект обязывает предпринимателей хранить и раскрывать сведения о своих бенефициарах.
В законе дано определение, что под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.
Закон направлен на установление обязанности юрлиц получать, хранить и обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально подтверждать достоверность полученной информации, а также представлять информацию о своих бенефициарах по запросам федеральных органов исполнительной власти, в том числе ФНС.
Согласно нововведениям, юрлица будут обязаны получать и обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах не реже одного раза в год, документально фиксировать и хранить ее не менее пяти лет со дня получения такой информации.
Законом вводится административная ответственность за не исполнение обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти. Штраф для должностных лиц устанавливается в размере от 30 тыс. до 40 тыс. рублей, для юрилиц - от 100 тыс. до 500 тыс. рублей.
Лента новостей
Как рассчитать компенсацию за невыплаченный вовремя расчет?
сегодня в 15:55Кадры
Как сотруднику получить уведомление на налоговый вычет
сегодня в 15:25Налоги
Как считать трехлетний срок для возврата переплаченного налога?
сегодня в 15:22Налоги
Для пониженной ставки НДС по продовольствию соответствия коду недостаточно
сегодня в 15:09Учет и отчетность
Освобождены ли тракторы от транспортного налога?
сегодня в 14:55Налоги