Бухгалтеров учат бороться с "отмыванием"
31.10.2019 распечатать Изменения для бухгалтера с 2023 годаБухгалтерам, похоже, скоро станет просто некогда заниматься своими прямыми обязанностями. То с коррупцией их обязывают бороться, то с "отмыванием". Скоро, глядишь, всех внештатными сотрудниками Росфинмониторинга сделают и нарукавные повязки раздадут, как дружинникам в СССР.
Минфин опубликовал презентацию об антиотмывочных обязанностях лиц, оказывающих бухгалтерские услуги. К таким лицам отнесены также аудиторские организации и индивидуальные аудиторы, а аудиторские услуги в контексте методички включены в список "прочих". Помимо этого, а также ведения бухучета, составления отчетности, консультирования, в составе деятельности, подлежащей контролю, присутствуют также операции с деньгами и имуществом клиента.
Методичка раскрывает:
- какие операции клиента в целях закона 115-ФЗ отнесены к контролируемым;
- обязанности лиц, оказывающих бухуслуги, в отношении контролируемых операций (идентификация клиента, блокировка его средств или иного имущества, внутренний контроль, информирование РФМ, хранение информации и другое);
- что включает идентификация клиента;
- какие сведения о клиенте-физлице (отдельно – о юрлице, а также об иностранной структуре без юрлица) надо установить при идентификации;
- кто такой бенефициарный владелец и когда не нужна его идентификация;
- состав дополнительной информации о клиенте (в том числе – об источниках происхождения его имущества);
- что такое блокировка, в каких случаях и в какие сроки она применяется;
- особенности обслуживания публичных должностных лиц;
- как уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных операциях клиента;
- требования к внутреннему контролю, к фиксированию и хранению информации;
- состав нормативной базы.
Лента новостей
Можно ли уменьшить патент на 1%-ные взносы с доходов свыше 300 тыс. руб. за 2024 год?
сегодня в 10:25Страховые взносы
ФНС разъяснила: 6-НДФЛ и РСВ могут не совпадать
сегодня в 09:18Учет и отчетность
Как заполнять документы для вычета НДС при импорте товаров в ЕАЭС с участием посредника
вчера в 16:14Учет и отчетность
Как и когда изменятся правила исчисления платы за сверхурочную работу?
вчера в 15:55Кадры
Налоговая принимает документы на ускоренное возмещение НДС только в электронной форме
вчера в 15:44Налоги