Возврат из кассы наличных денег, поступивших на расчетный счет

Наличные деньги, которые поступают в кассу магазина от проданных товаров, услуг, можно расходовать только на определенный цели.

На что можно тратить деньги из кассы

Цели расходования наличности, поступившей в кассу, определены Правилами наличных расчетов, которые утверждены Указанием Банка России от 09.12.2019 № 5348-У. Все они поименованы в пункте 1 Указаний Банка.

Наличные из кассы можно расходовать на:

• выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального характера;
• выплата страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физическим лицам, уплатившим ранее страховые премии наличными деньгами;
• выдача наличных денег на личные нужды ИП, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности;
• оплата товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг;
• выдача наличных денег работникам под отчет;
• возврат денежных средств за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги.

Такой цели, как возврат из кассы денег, ошибочно перечисленных покупателем на расчетный счет магазина – в Указаниях нет. Поэтому, просто так, из кассы вернуть деньги невнимательному покупателю нельзя.

Из кассы можно без проблем вернуть деньги за возвращенный товар, если он был оплачен в кассу, наличными.

Не забывайте, про кассовый контроль.

Как вернуть из кассы, если очень нужно

Чаще всего, магазины в случае ошибки платежа покупателя или возврата товара, возвращают деньги так же как и была проведена оплата – по безналу. На счет либо на карту покупателя.

Если есть необходимость вернуть покупателю-физлицу деньги, которые он по ошибке отправил магазину на счет, нужно сначала внести в кассу необходимую сумму с расчетного счета магазина в кассу. А затем, уже выдать их покупателю.

Процедура несложная, но неудобная. Бухгалтеру придется получать в банке наличные и вносить их в кассу. Как правило, магазины стараются этого не делать.