Ответственность за незаконные действия при банкротстве

Так какие действия являются неправомерными?

Состав статьи 195 Уголовного кодекса РФ делится на три самостоятельные части.

Часть 1 предусматривает санкции за следующие преступления:

• сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных прав или имущественных обязанностях;
• передача имущество во владение иным лицам;
• отчуждение или уничтожение имущества должника;
• сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и других учетных документов, которые отражают экономическую деятельность.

Чтобы за вышеуказанные деяния наступила уголовная ответственность, они, во-первых, должны быть совершены при наличии признаков банкротства, а, во-вторых, причинить ущерб в крупном размере. То есть величина последнего должна превышать 2 250 000 рублей. Эти условия можно считать для целей применения всех частей статьи 195 Уголовного кодекса РФ универсальными.

Наказания, установленные за эти преступления:

• штраф от 100 000 до 500 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет;
• ограничение свободы на срок до двух лет;
• принудительные работы на срок до трех лет;
• арест на срок до шести месяцев;
• лишение свободы на срок до тех лет со штрафом в размере до 200 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Часть 2 устанавливает ответственность за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества организации ее руководителем или учредителем (участником) либо гражданином, в том числе ИП, заведомо в ущерб другим кредиторам.

Наказания:

• штраф в размере до 300 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет;
• ограничение свободы на срок до года;
• принудительные работы на срок до года;
• арест на срок до 4 месяцев;
• лишение свободы на срок до года со штрафом до 80 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Что касается части 3, данная норма устанавливает ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации. Сюда относится, в частности, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему или временной администрации документов.

Наказания за совершение преступления:

• штраф в размере до 200 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев;
• обязательные работы на срок до 480 часов;
• исправительные работы на срок до двух лет;
• принудительные работы на срок до трех лет;
• арест на срок до шести месяцев;
• лишение свободы на срок до трех лет.

Особенности возбуждения уголовного дела

Криминальное банкротство расследуют следователи особого подразделения МВД. Они тесно взаимодействуют со структурами, имеющими прямое отношение к процедуре банкротства: арбитражными судами, Федеральной налоговой службой.

Иногда с заявлением в полицию обращается кто-то из кредиторов. Часто признаки неправомерных действий выявляют арбитражные управляющие.

Сотрудников полиции могут насторожить:

• продажа имущества в кредит;
• выведение активов из фирмы-должника и сосредоточение их в руках одного кредитора;
• передача имущества в качестве взноса в уставный капитал вновь созданной фирмы;
• представление ложной информации об имущественных обязательствах должника перед кредиторами;
• уничтожение имущества, бухгалтерских или других документов, отражающих экономическую деятельность фирмы-должника, либо фальсификация этих документов;
• удовлетворение требований кредиторов по договорам, срок исполнения которых не наступил;
• частичное удовлетворение требований кредиторов разной очереди.

Заключение о наличии или отсутствии признаков криминального банкротства дает Федеральная налоговая служба. Проверка финансового состояния должника проводится по официально утвержденной методике.

Очень часто на стадии возбуждения уголовного дела сотрудники полиции прибегают к помощи специалистов. В качестве консультантов могут выступать представители Центрального банка России или контрольно-ревизионных управлений различных финансовых структур. После возбуждения уголовного дела эти же специалисты участвуют в следственных действиях: обысках, допросах и т. д.

Читайте в бераторе

Последствия незаконных действий при банкротстве и как их избежать