Процедура финансового оздоровления

Инициатива по его проведению может исходить от:

• участников (учредителей);
• собственника имущества должника – унитарного предприятия;
• третьего лица (третьих лиц).

Эти субъекты на стадии наблюдения вправе обратиться к первому собранию кредиторов
с соответствующим ходатайством.

Ходатайство о введении финансового оздоровления

К ходатайству о введении финансового оздоровления прилагаются:

• план финансового оздоровления;
• график погашения задолженности;
• протокол общего собрания учредителей (участников) должника или решение органа, уполномоченного собственником имущества должника – унитарного предприятия;
• перечень учредителей должника, голосовавших за обращение к собранию кредиторов
  с ходатайством о введении финансового оздоровления;
• сведения о предлагаемом обеспечении исполнения должником обязательств
  в соответствии с графиком погашения задолженности (при наличии такого обеспечения);
• иные документы.

Таким образом, финансовое оздоровление может быть введено арбитражным судом по итогам наблюдения:

• на основании решения первого собрания кредиторов;
• без решения или вопреки решению первого собрания кредиторов, если имеется ходатайство вышеназванных субъектов при условии предоставления обеспечения исполнения обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности.

Способами обеспечения исполнения должником обязательств, в частности, являются:

• залог (ипотека);
• банковская гарантия;
• государственная или муниципальная гарантия;
• поручительство;
• иные способы, непротиворечащие закону.

Не могут выступать в этом качестве удержание, задаток или неустойка.

Одновременно с вынесением определения о введении финансового оздоровления арбитражный суд утверждает административного управляющего.

Порядок введения финансового оздоровления

Финансовое оздоровление вводится на срок не более чем два года.

Для реализации финансового оздоровления необходимо разработать два документа: план финансового оздоровления и график погашения задолженности.

Последствия введения процедуры финансового оздоровления:

• требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только
  с соблюдением установленного порядка предъявления требований к должнику;
• ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов отменяются;
• аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены только в арбитражном процессе
  по делу о банкротстве;
• осуществление имущественных взысканий по исполнительным документам приостанавливается;
• удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая)
  в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп или приобретение должником размещенных акций либо выплата действительной стоимости доли (пая) не допускается;
• изъятие собственником имущества должника – унитарного предприятия принадлежащего должнику имущества не допускается;
• прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом не допускается, если при этом нарушается очередность удовлетворения требований кредиторов либо если такое прекращение приводит к преимущественному удовлетворению требований кредиторов одной очереди, обязательства которых прекращаются, перед другими кредиторами;
• неустойки (штрафы, пени), подлежащие уплате проценты и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей не начисляются, за исключением текущих платежей.

Окончание финансового оздоровления

Основаниями для досрочного прекращения финансового оздоровления являются:

• непредставление в арбитражный суд в установленные сроки соглашения об обеспечении обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности;
• неоднократное или существенное (на срок более чем 15 дней) нарушение сроков удовлетворения требований кредиторов, установленных графиком погашения задолженности.

Не позднее чем за месяц до истечения срока финансового оздоровления должник обязан предоставить административному управляющему отчет о результатах проведения финансового оздоровления.

К отчету должника прилагаются:

• баланс должника на последнюю отчетную дату;
• отчет о прибылях и об убытках должника;
• документы, подтверждающие погашение требований кредиторов.

Административный управляющий рассматривает отчет должника и составляет заключение
о выполнении графика погашения задолженности, об удовлетворении требований кредиторов
и о выполнении плана финансового оздоровления. Это заключение не позднее чем через десять дней с даты получения отчета должника должно быть направлено кредиторам, требования которых включены в реестр требований кредиторов, и в арбитражный суд.

По итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления арбитражный суд принимает один из судебных актов:

• определение о прекращении производства по делу о банкротстве в случае,
  если непогашенная задолженность отсутствует и жалобы кредиторов признаны необоснованными;
• определение о введении внешнего управления в случае наличия возможности восстановить платежеспособность должника;
• решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства
  в случае отсутствия оснований для введения внешнего управления и при наличии признаков банкротства.