Чек-лист должной осмотрительности
24.01.2025 распечататьДолжная осмотрительность — часть обязательной работы каждого бизнеса. Но может появиться вопрос: достаточно ли мы делаем для проверки будущего делового партнера? Ответить на этот вопрос вы сможете, пройдя наш чек-лист.
Что такое должная осмотрительность?
Напомним, должная осмотрительность — это процедура проверки деловых партнеров и контрагентов на их добросовестность, финансовую устойчивость и соответствие их деятельности требованиям законодательства. В случае, если в ответах преобладает вариант «Неверно», необходимо усилить внимание к процессу проверки деловых партнеров, чтобы избежать правовых и финансовых рисков.
Помните, что результаты проверки должны быть задокументированы и доступны для анализа на случай возможных контрольных мероприятий.
Чек-лист
Вы запросили выписку из ЕГРЮЛ и проверили данные о регистрации контрагента? Верно/Неверно
Вы проверили наличие у компании лицензий, необходимых для ведения деятельности? Верно/Неверно
Вы уточнили, не находится ли ваш контрагент в процессе ликвидации или банкротства? Верно/Неверно
Вы проверили уставные документы компании и их соответствие требованиям закона? Верно/Неверно
Вы проверили отзывы о компании в открытых источниках и специализированных сервисах? Верно/Неверно
Вы изучили судебную историю контрагента, включая дела о спорах с другими компаниями? Верно/Неверно
Вы запросили рекомендации от предыдущих партнеров контрагента? Верно/Неверно
Вы запросили финансовую отчетность контрагента за последние три года? Верно/Неверно
Вы проверили наличие налоговой задолженности контрагента через официальный сервис ФНС? Верно/Неверно
Вы уточнили, каковы основные источники доходов и структура бизнеса контрагента? Верно/Неверно
Вы проверили, кто является конечным бенефициаром компании? Верно/Неверно
Вы убедились, что контактные данные делового партнера – его адрес и телефон – совпадают с данными, указанными в ЕГРЮЛ? Верно/Неверно
Георгий Габолаев, генеральный директор компании «Группа-А» для журнала «Практическая бухгалтерия»
Чек-лист в полной версии доступен читателям по ссылке «Чек-лист должной осмотрительности» на сайте журнала «Практическая бухгалтерия».
Оформите подписку и начните читать журнал «Практическая бухгалтерия». Вам будут доступны все материалы на сайте pb.buhgalteria.ru и в PDF-версии журнала в личном кабинете.
- Скачать счет на печатную версию журнала «Практическая бухгалтерия»
- Скачать счет на электронную версию журнала «Практическая бухгалтерия»
- Скачать счет на тариф «Практическая бухгалтерия. Премиум», в который входят печатная и электронная версии журнала «Практическая бухгалтера», а также доступ к бератору «Практическая энциклопедия бухгалтера».
Подписка на новости и полезные материалы
В статье использованы фото с сайта freepik.com или shutterstock.com
Выбор читателей
Подписка на новости
ГЛАВНОЕ ЗА НЕДЕЛЮ
МЫ В СОЦСЕТЯХ
