Азартные игры и лотереи - под жесткий контроль

Как сейчас?

На сегодняшний день оператор лотереи предоставляет организатору лотереи информацию о лицах, которые могут оказать прямое или косвенное влияние на проведение лотереи, а также сообщает организатору об изменении состава учредителей или смене руководителя. Такую информацию нужно предоставлять ежеквартально не позднее 5 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала.

При изменении состава учредителей (участников) оператора лотереи или смены его руководителя необходимо сообщить организатору об изменениях в течение 5 рабочих дней с момента документального подтверждения факта смены руководителя или состава участников.

Форма сообщения утверждена Приказом Минфина России от 19.05.2014 № 36н "Об утверждении Порядка раскрытия организатору лотереи информации о лицах, которые могут оказывать существенное (прямое или косвенное) влияние на проведение лотереи, а также уведомления организатора лотереи в случае изменения состава учредителей (участников) или руководителя".

Что меняется?

С 19.10.2020 оператор лотереи будет обязан предоставлять вышеуказанную информацию не только организатору лотереи, но и органу государственного надзора. Регулируют отношения в сфере азартных игр ФНС и Минфин России. Форма, по которой будут предоставляться сведения в государственные органы, пока не утверждена.

Какие сведения нужно представлять в государственные органы?

Оператор лотереи или организатор азартных игр будет раскрывать следующие сведения:

• о бенефициарных владельцах;

• об учредителях, физических и юридических лицах;

• о членах совета директоров (наблюдательного совета);

• о руководителях оператора лотереи или организатора азартных игр;

• о других лицах, оказывающих прямое или косвенное влияние на решения органов управления.

Заинтересованные лица, которые могут оказывать влияние на результаты лотереи, называются аффилированными лицами. Рассмотрим требования к таким лицам подробнее.

Бенефициарный владелец

Бенефициарный владелец – это физическое лицо, которое прямо или через третьих лиц владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) юридическим лицом или имеет возможность контролировать действия клиента.

Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ обязывает представлять информацию о бенефициарных владельцах компании в ее отчетности (ст.6.1 Закона № 115-ФЗ).

Бенефициарными владельцами операторов лотерей и организаторов азартных игр не могут быть лица, имеющие неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики, преступления против государственной власти либо за умышленные преступления средней тяжести, тяжкие преступления, особо тяжкие преступления.

Учредители и руководители оператора лотереи или организатора азартных игр

Учредители букмекерских организаций не могут иметь неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики, преступления против государственной власти либо за умышленные преступления средней тяжести, тяжкие преступления, особо тяжкие преступления.

Такие же ограничения установлены для физических лиц, которые являются членами совета директоров (наблюдательного совета), членами коллегиального исполнительного органа, занимающие должности единоличного исполнительного органа оператора лотереи.

Из оффшора руководить лотереей нельзя

Юридические лица, зарегистрированные в оффшорных зонах, не могут быть:

• учредителями (участниками) оператора лотереи (организатора азартных игр);

• лицами, оказывающими прямое или косвенное влияние на решения органов управления;

• управляющими организациями с полномочиями единоличного исполнительного органа оператора лотереи (организатора азартных игр).

Нужно отметить, что законодательство, регулирующее сферу азартных игр и букмекерской деятельности в 2020 году значительно поменяется. Главный принцип изменения законодательных актов - минимизация негативного воздействия отрасли.