Лимит кассы для новой организации

Лимит кассы для новой организации

11.03.2012

Вопрос

Какой расчетный период следует взять для определения литмита кассы вновь созданной организации? Будущий?

Ответ

Для ответа на ваш вопрос обратимся к Положению о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой банка России на территории Российской Федерации № 373-П от 12 октября 2011 г. (далее — новое Положение). Данное положение вступило в силу с января 2012 года. Из пункта 1.2. Положения следует, что организации устанавливают лимит кассы самостоятельно и утверждают его приказом руководителя.
В Приложении к Положению приведены две формулы расчета лимита кассы. Первая – для тех компаний, которые получают наличную денежную выручку и вторая- для тех, которые ее не получают.
Конкретно для новых компаний формула расчета не приведена. Поэтому, на мой взгляд, в вашем случае нужно использовать вторую формулу для расчета.
Лимит остатка наличных денег рассчитывается по формуле:
L = R / P * Nn,
L— лимит остатка наличных денег в рублях;
R— объем выдач наличных денег, за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат заработной платы, стипендий и других выплат работникам, за расчетный период в рублях;
P— расчетный период;
Nn— период времени между днями получения по денежному чеку в банке юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем наличных денег, за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат заработной платы, стипендий и других выплат работникам, в рабочих днях. Указанный период времени не должен превышать семи рабочих дней, а при расположении юридического лица, индивидуального предпринимателя в населенном пункте, в котором отсутствует банк, — четырнадцати рабочих дней.
Для расчета возьмите  так называемые прогнозируемые  данные. Утвердите лимит с этими данными.  А уже в процессе работы  по факту сделаете новый расчет и утвердите новый лимит.

Поделиться

Составьте правильно и проверьте свой РСВ за 9 месяцев вместе с бератором.
Регистрируйтесь бесплатно.