Перечь сведений, который ФНС передает банкам при снятии с учета в связи со смертью

Банки заинтересованы в доступе к информации о смерти своих клиентов, чтобы сократить число мошеннических операций со счетами умерших.

Прямого доступа к данным ЗАГСов у банков нет. Узнать о смерти клиентов банк может в течение полугода при обращении наследников, нотариусов или в процессе работы с проблемной задолженностью. Это слишком большой срок, за который деньги могут снять со счета родственники, не являющиеся наследниками.

В 2022 году обязанность предоставлять в банки сведения об умерши возложена на налоговую службу.

Налоговики должны направлять в банки, сведения о снятии граждан с налогового учета в связи со смертью. Банки, в свою очередь, обязаны на основании полученных сведений прекратить перечислять и выдавать деньги со счета или вклада клиента.

Состав сведений и формат, порядок их представления в банки налоговая утвердила отдельным приказом от 5 мая 2023 г. № ЕД-7-14/297@, который вступил в силу с 18 мая 2023 г..

Налоговая служба предоставляет банку все персональные данные умершего и реквизиты свидетельства о смерти, в частности:

1. Сведения о физическом лице.
• Фамилия, имя, отчество (при наличии).
• Идентификационный номер налогоплательщика физического лица.
• Дата рождения.
• Код вида документа, удостоверяющего личность.
• Серия и номер документа, удостоверяющего личность.
• Дата выдачи документа, удостоверяющего личность.
2. Реквизиты записи акта о смерти.
• Номер записи акта о смерти, дата составления записи, наименование органа записи актов гражданского состояния и его код.
3. Дата смерти.
4. Сведения о номерах счетов физического лица, открытых в банках.
• Номер счета.
• Дата открытия счета.
• Код валюты счета.
• Код вида счета.
5. Сведения о банке.
• Регистрационный номер банка.
• Идентификационный номер налогоплательщика.
• Код причины постановки на учет.
• БИК банка.
• Полное наименование банка.
• Порядковый номер филиала банка.

Следите за нашими новостями  Telegram, «ВКонтакте» 

Мгновенный доступ к бухгалтерским новостям в Telegram-канале Бухгалтерия.ru