Аудиторам велено тщательнее проверять получателей субсидий. И если что…
05.04.2023 распечатать… ага – сообщать. Куда следует.
Росфинмониторинг дал инструкции аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам, которые оказывают аудиторские услуги фирмам или ИП, получавшим бюджетные средства. В числе таких клиентов – исполнители государственных (муниципальных) контрактов, получатели субсидии, предоставляемой за счет бюджетных средств, и так далее.
При такой работе аудиторам следует обращать особое внимание на такие операции и сделки:
операции, имеющие признаки обналичивания денег (включая признаки транзитных операций, направленных на обналичку);
операции с денежными средствами, обладающие признаками дробления госконтрактов, в частности, перечисление средств по нескольким контрактам (договорам), имеющим схожий предмет закупки и заключенным в течение непродолжительного промежутка времени с одним и тем же контрагентом;
оплата товаров и услуг с признаками завышения их стоимости;
предоставление крупных займов, в том числе аффилированным лицам, если это не обусловлено экономической целесообразностью;
вывод денежных средств за рубеж по сомнительным основаниям;
погашение задолженности, в том числе по исполнительным документам, имеющим признаки необоснованного вывода денежных средств в пользу иных лиц, в том числе аффилированных.
При выявлении таких операций аудиторы должны информировать об этом Росфинмониторинг (информация от 31 марта 2023 года).
Мгновенный доступ к бухгалтерским новостям в Telegram-канале Бухгалтерия.ru

Лента новостей
Наказание за незаконный наем мигрантов может вырасти
сегодня в 16:30Организация бизнеса
Когда данные уточненки отразятся на ЕНС
сегодня в 15:46Налоги
Налоговые вычеты не распространяются на НДФЛ с банковских вкладов
сегодня в 15:37Налоги
НДС при реализации сельхозпродукции, закупленной у физлиц
сегодня в 15:25Учет и отчетность
Что такое приватизация?
сегодня в 15:15Налоги