Просрочка выплаты кредита из-за льготного периода

Письмо Центрального банка РФ №47-5-1/1198 от 29.07.2020

11.10.2020  

Банк России пояснил, как применяются нормы Федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ применительно к просрочке по кредитам и займам, в том числе ипотечным, которая образуется в связи с оформлением кредитных каникул.

Кредитные каникулы физлицам и ИП

Статья 6 Федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ определяет порядок предоставления кредитных каникул гражданам и предпринимателям, которые получили:

  • потребительский кредит – в кредитной организации;
  • потребительский заем – в кредитной организации, которая профессионально предоставляет потребительские займы;
  • потребительский заем – в некредитной финансовой организации, которая профессионально предоставляет потребительские займы;
  • ипотечный кредит или заем у лица, предоставляющего такие кредиты или займы физическим лицам в целях, не связанных с предпринимательством;
  • кредит или заем у лица, получившего право требования к заемщику по договору потребительского кредита или займа в порядке уступки, универсального правопреемства или при обращении взыскания на имущество правообладателя.

По таким займам и кредитам, договоры по которым заключены до 03.04.2020, должник (физическое лицо или предприниматель) вправе до 30.09.2020 потребовать от кредитора:

  • отсрочку по платежам по займу или кредиту;
  • уменьшение размеров платежей по займу или кредиту в течение льготного периода.

Для получения отсрочки должнику необходимо до 30.09.2020 включительно подать кредитору требование об изменении условий договора. Оформлять такое требование рекомендуется на бланке из Информационного письма Банка России от 05.04.2020 № ИН-06-59/49.

Прежде чем подавать требование, важно убедиться, что выполнены все обязательные условия из статьи 6 Федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ.

  1. Размер займа или кредита не превышает лимит, установленный в постановлении Правительства РФ от 03.04.2020 № 435 (подробнее об этом – в нижеследующей таблице).
  2. Доходы физического лица или предпринимателя снизились за месяц, предшествующий месяцу обращения за отсрочкой платежей, более чем на 30 процентов по сравнению со среднемесячным доходом за 2019 год.
  3. На момент обращения за отсрочкой не действует льготный период, установленный в отношении ипотечного займа или кредита под залог жилья или под залог права требования на будущее жилье статьей 6.1-1 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)".

Кредитные каникулы малому и среднему бизнесу

Аналогичное право получить отсрочку по займу или кредиту либо уменьшить размеры платежей на льготный период предоставляется субъектам малого и среднего бизнеса из наиболее пострадавших отраслей экономики статьей 7 Федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ.

Перечень наиболее пострадавших от карантина отраслей российской экономики приведен в постановлении Правительства РФ от 03.04.2020 № 434, а критерии отнесения организаций и предпринимателей к малому и среднему бизнесу определены в статье 4.1 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ.

Предельные размеры займов и кредитов

Предельные суммы займов и кредитов для получения отсрочки платежей по ним установлены в постановлении Правительства РФ от 03.04.2020 № 435. Все они приведены в таблице.

Максимальные размеры заемных обязательств для получения отсрочки платежей

Потребительские кредиты или займы, заемщиками по которым являются физические лица 250 000 рублей
Потребительские кредиты или займы, заемщиками по которым являются предприниматели 300 000 рублей
Потребительские кредиты или займы, предусматривающие лимит кредитования, заемщиками по которым являются физические лица 100 000 рублей
Потребительские кредиты для приобретения автотранспортных средств с залогом автотранспорта 600 000 рублей
Ипотечные кредиты или займы, выданные в целях, не связанных с предпринимательством 2 млн рублей
Кредиты или займы, выданные в целях, не связанных с предпринимательством, и обязательства по которым обеспечены ипотекой жилья, расположенного на территории г. Москвы 4,5 млн рублей
Кредиты или займы, выданные в целях, не связанных с предпринимательством, и обязательства по которым обеспечены ипотекой жилья, расположенного:

  • на территории Московской области
  • на территории г. Санкт-Петербурга
  • на территориях субъектов РФ, входящих в состав Дальневосточного федерального округа

3 млн рублей

Основной долг и льготный период

В комментируемом письме Банк России пояснил, что происходит с основной суммой долга по займу или кредиту в течение льготного периода.

1. Если оформлена отсрочка платежей, то обязанность погашать основной долг также приостанавливается и в течение льготного периода продолжительность просрочки по основной сумме долга не увеличивается. По завершении льготного периода продолжительность просрочки по основному долгу возобновляет рост с того значения, на котором ее рост был приостановлен.

2. Если оформлено уменьшение платежей, то должник в течение льготного периода продолжает гасить основной долг, но только в меньшем размере. При этом просрочка по основному долгу увеличивается, как если бы льготного периода не было.

По окончании льготного периода неипотечный заем или кредит продолжает действовать на прежних условиях, а срок его возврата продлевается на срок не менее срока действия льготного периода.

Проценты и финансовые санкции при льготном периоде

Правила предоставления кредитных каникул гражданам и предпринимателям, а также малому и среднему бизнесу предусматривают запрет на взыскание в течение льготного периода неустойки, штрафов, пеней за невнесение платежей. Такие санкции, начисленные, но не уплаченные до начала льготного периода, фиксируются и вносятся после его завершения.

Что касается процентов по займу или кредиту, то вследствие льготного периода размер требований по таким процентам фиксируется. А срок погашения требований по "просроченным процентам" переносится на период после окончания льготного периода.

С началом льготного периода продолжительность просрочки по процентам принимается равной нулю и не увеличивается на всем его протяжении. Ее рост начинается, если должник нарушит измененный срок платежей, который наступает:

  • для граждан и предпринимателей - после срока для внесения всех прочих платежей по договору;
  • для малого и среднего бизнеса - после окончания льготного периода.   

Поделиться


НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ ДЛЯ БУХГАЛТЕРА
Электронная версия популярного журнала

Новые документы с комментариями экспертов. Журнал помогает бухгалтерам разбираться в значениях и смыслах новых документов по учету и налогам.

Подписаться

Нормативные акты для бухгалтера

Комментарии (0)


Оставить комментарий


Введите код с картинки:

CAPTCHA
Бухгалтерия.ru
Подпишитесь на наши рассылки, чтобы первыми быть в курсе всего нового из мира бухучета, получать эксклюзивные издания и полезные подарки.

Loading...