Требования к организаторам азартных игр станут жестче

Федеральный закон № 242-ФЗ от 20.07.2020

22.09.2020  

Федеральный закон от 20.07.2020 г № 242-ФЗ внес поправки в статью 13.1 Закона О лотереях, ужесточив требования к операторам лотерей и организаторам азартных игр.

Изменения начнут действовать с 19 октября 2020 года.

Что изменилось?

До поправок было установлено, что организатором азартных игр не может выступать юрлицо, учредители которого имеют неснятую или непогашенную судимость за преступления различной степени тяжести.

Данную формулировку расширили: «Не может выступать оператором лотереи юридическое лицо, учредителями (участниками), бенефициарными владельцами которого являются лица, имеющие неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики, преступления против государственной власти либо за умышленные преступления средней тяжести, тяжкие преступления, особо тяжкие преступления».

Такие же ограничения установили у физлиц, являющихся членами совета директоров (наблюдательного совета), членами коллегиального исполнительного органа, занимающие должности единоличного исполнительного органа оператора лотереи.

Кроме того, учредителями оператора лотереи (организатора азартных игр), лицами, оказывающими существенное (прямое или косвенное) влияние на решения их органов управления, а также лицами, которым переданы полномочия единоличного исполнительного органа оператора лотереи, не могут являться юридические лица, зарегистрированные в государствах или на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) и включенных в перечень, утвержденный Минфином России.

Раскрытие информации

Оператор лотереи теперь будет обязан раскрывать информацию не только организатору лотереи, но и органу государственного надзора.

В состав информации, предоставляемой оператором лотереи (организатором азартных игр) будут входить сведения:

  • о бенефициарных владельцах;

  • физических и юридических лицах, являющихся учредителями (участниками) данного оператора лотереи или организатора азартных игр;

  • членах совета директоров (наблюдательного совета);

  • членах коллегиального исполнительного органа;

  • лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа соответствующего оператора лотереи (организатора азартных игр);

  • лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения их органов управления.

Сведения нужно подтвердить документами, подтверждающими указанные сведения.

Бенефициарный владелец – кто это?

Еще в 2016 году в Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» добавлена статья 6.1 «Обязанности юридического лица по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах», согласно которой у физических и юридических лиц появились новые права и обязанности.

В пункте 7 этой статьи установлено, что информация о бенефициарных владельцах компании раскрывается в ее отчетности.

Бенефициарный владелец – это физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) клиентом - юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.

Так, с 21 декабря 2016 года все юридические лица обязаны:

1) располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев следующих сведений:

  • фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая);

  • гражданство;

  • дата рождения;

  • реквизиты документа, удостоверяющего личность;

  • данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации;

  • адрес места жительства (регистрации) или места пребывания;

  • идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

2) регулярно, но не реже одного раза в год обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученную информацию;

3) хранить информацию о своих бенефициарных владельцах и о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, не менее пяти лет со дня получения такой информации;

4) представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством РФ.

Таким образом, комментируемый закон внес поправки в соответствие с Концепцией развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Поделиться


НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ ДЛЯ БУХГАЛТЕРА
Электронная версия популярного журнала

Новые документы с комментариями экспертов. Журнал помогает бухгалтерам разбираться в значениях и смыслах новых документов по учету и налогам.

Подписаться

Нормативные акты для бухгалтера

Комментарии (0)


Оставить комментарий


Введите код с картинки:

CAPTCHA
Бухгалтерия.ru
Подпишитесь на наши рассылки, чтобы первыми быть в курсе всего нового из мира бухучета, получать эксклюзивные издания и полезные подарки.

Loading...