Аудиторов обяжут «делиться подозрениями» с компетентными органами

Предпринята очередная попытка превратить аудиторов во внештатных полицейских или налоговиков.

Законопроект, предполагающий внесение соответствующих поправок в аудиторское и «антиотмывочное» законодательство, доступен для ознакомления на официальном сайте для размещения информации о подготовке проектов нормативных правовых актов regulation.gov.ru.

Согласно пояснительной записке проект разработан с целью приведения законодательства РФ в соответствие с Рекомендацией ФАТФ № 23 и «направлен на обеспечение надлежащей правовой основы для реализации государственной политики в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при осуществлении аудиторской деятельности аудиторскими организациями, индивидуальными аудиторами».

Суть изменений заключается в том, что у аудиторов появится обязанность уведомить уполномоченный орган, если при оказании аудиторских услуг появились любые основания полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть совершены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.