Как выявить фирму-однодневку?

Любая организация может столкнуться с фирмой-однодневкой, что в итоге закончится штрафами и актом о доначислении сумм налога на прибыль и НДС.

При оценке налоговых рисков следует обратить внимание на следующие моменты:

• отсутствие личных контактов руководства организации-поставщика и руководства организации-покупателя при обсуждении условий поставок;
• отсутствие копий документов, удостоверяющих личность руководителя организации-контрагента, либо подтверждение полномочий представителя контрагента;
• отсутствие информации о фактическом местонахождении организации-поставщика, местах складских, производственных, торговых площадей;
• отсутствие рекламы в СМИ, рекомендаций партнеров по бизнесу, сайта, наружной рекламы;
• отсутствие информации на сайте ФНС России.

Эти признаки свидетельствуют о высокой степени риска. Дополнительно повышают риски такие обстоятельства, как поставка крупных партий товаров без предоплаты, или гарантий оплаты, расчеты через третьих лиц. Подробно о признаках фирм-однодневок

Также контрагентов можно проверить на сайте ФНС с помощью сервиса «Проверь себя и контрагента».