Как выявить фирму-однодневку?

25.02.2013

Любая организация может столкнуться с фирмой-однодневкой, что в итоге закончится штрафами и актом о доначислении сумм налога на прибыль и НДС.

При оценке налоговых рисков следует обратить внимание на следующие моменты:

  • отсутствие личных контактов руководства организации-поставщика и руководства организации-покупателя при обсуждении условий поставок;
  • отсутствие копий документов, удостоверяющих личность руководителя организации-контрагента, либо подтверждение полномочий представителя контрагента;
  • отсутствие информации о фактическом местонахождении организации-поставщика, местах складских, производственных, торговых площадей;
  • отсутствие рекламы в СМИ, рекомендаций партнеров по бизнесу, сайта, наружной рекламы;
  • отсутствие информации на сайте ФНС России.

Эти признаки свидетельствуют о высокой степени риска. Дополнительно повышают риски такие обстоятельства, как поставка крупных партий товаров без предоплаты, или гарантий оплаты, расчеты через третьих лиц. Подробно о признаках фирм-однодневок

Также контрагентов можно проверить на сайте ФНС с помощью сервиса «Проверь себя и контрагента».

Поделиться

конверт подписки
Подпишись на рассылку

Выбор читателей

Интересное

Комментарии (0)


    Оставить комментарий


    Введите код с картинки:

    CAPTCHA