Изъятие денег из кассы

28.01.2011

Вопрос

Магазин с большой выручкой по наличности. Руководитель принял решение, что каждые 300 000 рублей - должны быть изъяты из денежного ящика в сейф. При этом мы работаем на 1С8 и там есть функция - изъятие денег. Вопрос верно ли это или перед тем как изъять деньги из кассы производить закрытие смены.

Ответ

Для инспектора, пришедшего проверять порядок работы с кассовой наличностью, важно, чтобы все деньги, находящиеся в денежном ящике ККТ, были учтены. Закрытие смены в данном случае делать необязательно. Закрытие смены подразумевает собой снятие Z-отчета, данный отчет должен сниматься в конце смены (или при смене кассира-операциониста).  Кассир-операционист обязан ежедневно в конце рабочей смены заполнять журнал кассира-операциониста по форме № КМ-4. Журнал заполняется в хронологическом порядке. Основанием для записей в нем являются Z-отчеты, снятые с ККТ в конце каждой смены. Это следует из указаний, утвержденных постановлением Госкомстата России от 25 декабря 1998 г. № 132.
Приказом руководителя должен быть зафиксирован порядок изъятия денежной суммы из операционной кассы для передачи ее в кассу организации (либо сейф) для предупреждения хищения и удобства работы. Причем в данном порядке нужно зафиксировать, каким видом документа будет подтверждена данная передача, обычно в качестве такового выступает расходный кассовый ордер. Такой расходный кассовый ордер должен храниться в операционной кассе. Можно использовать иной документ – Книгу учета принятых и выданных кассиром денежных средств (форма КО-5). Книга применяется для учета денег, выданных кассиром из кассы организации другим кассирам или доверенному лицу (раздатчику), а также учета возврата наличных денег и кассовых документов по произведенным операциям.
Что касается функции «Изъятие денег» в 1С версия 8.0 (8.1), то следует опробовать на практике, как данная функция работает, какой вид документа выводится на печать, и какие регистры заполняются при этом в программе. Приступать к нововведению следует только после того, как будет разработан и утвержден руководителем новый порядок работы с денежной наличностью, а также утвержден новый документооборот и его соответствие с программным обеспечением магазина.

Поделиться